Page 17 - Moja POHODA Leto 2015

Moja POHODA 15

Ak podávate prvé daňové priznanie iba za časť
zdaňovacieho obdobia, uistite sa, že ste zadali
dátum registrácie k dani Mini One Stop Shop do
pola Registrácia od v agende Globálne nastavenie/
Dane.

Nezabudnite, že daňové priznanie MOSS
za 2. štvrťrok sa podáva do 20. júla.

Odoslanie priznania MOSS
Klasické priznanie k DPH verzus priznanie v režime MOSS z programu POHODA
Zaujíma Vás, aký je vzťah medzi priznaním pre zvláštny režim jedného správneho Ak ste osobou povinnou k dani a spadáte do tohto
miesta vystavovaným štvrťročne a tým slovenským, ktoré každá osoba povinná k dani režimu, podávate daňové priznanie elektronicky
podáva mesačne či štvrťročne? Dodávky predmetných služieb, ktoré sú uvedené prostredníctvom aplikácie MOSS, ktorú nájdete
v daňovom priznaní pre MOSS sa neuvádzajú v riadnom priznaní DPH. v osobnej internetovej zóne webového portálu
Finančnej správy SR.
Vystavenie priznania MOSS v programe POHODA
Po zaregistrovaní a pridelení prístupu do aplikácie MOSS podávate za zdaňovacie Program POHODA Vám umožní vystaviť priznanie
obdobie, ktorým je kalendárny štvrťrok, iba jedno daňové priznanie za všetky členské vo formáte XML prostredníctvom voľby Záznam/
štáty EÚ, do ktorých ste dodávali spomínané služby koncovým zákazníkom. S jeho Odoslanie priznania MOSS… To potom stačí ručne
vystavením Vám POHODA pomôže… načítať do aplikácie MOSS.
Stačí si otvoriť agendu Priznanie Pri elektronickom podaní program POHODA
MOSS v ponuke Účtovníctvo/Daň kontroluje, či sa po vystavení priznania nezapísali
z pridanej hodnoty. Akonáhle vložíte nové doklady, ktoré môžu ovplyvniť správnosť
nový záznam, zobrazí sa dialógové čiastok. V priznaní sa tiež automaticky vygeneruje
okno Vystavenie priznania Mini One jedinečné referenčné číslo daňového priznania pre
Stop Shop (MOSS). Zvolíte zdaňovacie príslušný štvrťrok.
obdobie a druh priznania a POHODA ho
následne spracuje na základe dokladov
vytvorených v režime Mini One Stop Predpis k platbe dane vystavíte cez funkciu
Shop. Jedná sa o doklady v agendách Záznam/Vystaviť záväzok…
Vydané faktúry, Ostatné pohľadávky,
Interné doklady a Pokladňa (príjem),
ktoré dátumom uskutočnenia Referenčné číslo program POHODA generuje
zdaniteľného plnenia spadajú do automaticky a to v tvare: kód štátu identifikácie,
zvoleného daňového obdobia. IČ DPH a zdaňovacie obdobie. Automaticky
vygenerované referenčné číslo je potrebné
V priznaní sú uvedené jednotlivé štáty spotreby vrátane platnej sadzby dane. Zvlášť následne vo vytvorenom záväzku upraviť
pre každý štát i sadzbu sa zobrazí kumulovaný celkový základ dane a daň. Daňové v časti Správa, Príkaz podľa referenčného čísla
priznanie sa eviduje v eurách, preto sa doklady potrebné na jeho vystavenie, ktoré vygenerovaného aplikáciou MOSS po podaní
sú v inej mene, prepočítajú kurzom Európskej centrálnej banky. Kurz je potrebné daňového priznania!
zadať ručne do agendy Kurzový lístok s typom Výmenný kurz ECB (MOSS) a dátumom
posledného dňa zdaňovacieho obdobia. Priznanie máte povinnosť odoslať do 20 dní po
skončení príslušného kvartálu, a to i v prípade, že
20. deň pripadá na víkend alebo štátny sviatok.
Rovnaký najneskorší termín platí i pre samotné
zaplatenie dane, ktoré môžete najskôr vykonať
práve v deň podania. Platba musí byť uhradená
správcovi dane v deň podania daňového priznania
alebo najneskôr v deň, kedy by malo byť daňové
priznanie podané, pričom za deň platby sa
považuje deň, kedy bola platba pripísaná na účet
správcu dane.

Po odoslaní sa priznanie v programe POHODA
označí príznakom El. odoslané a až potom môžete
Nevyhnutné je tiež vedenie daňovej evidencie s podrobnými údajmi o poskytnutých vytvoriť podľa potrieb dodatočné priznanie. Ak
vybraných službách. To Vám POHODA umožňuje v súpiskách Podklady k dani Mini ste za celé zdaňovacie obdobie neposkytli žiadne
One Stop Shop a Podklady k dani Mini One Stop Shop (dôkazné prostriedky), ktoré z vybraných služieb, odovzdáte tzv. nulové daňové
nájdete v tlačových zostavách. priznanie.